قواعد القاضي ضد شرط الإفصاح بموجب قانون شفافية الشركات

في ضربة لجهود الحكومة لمكافحة غسيل الأموال، قضت محكمة اتحادية بأن وزارة الخزانة لا يمكنها أن تطلب من بعض الشركات الصغيرة الإبلاغ عن تفاصيل شخصية عن أصحابها.

وبموجب قسم من قانون 2020 الذي دخل حيز التنفيذ في الأول من كانون الثاني (يناير)، يجب على الشركات الصغيرة مشاركة التفاصيل حول ما يسمى بالمالكين المستفيدين، وهم الأفراد الذين يمتلكون حصصًا مالية في الشركة أو لديهم سلطة كبيرة على قراراتهم التجارية. تم إقرار القانون، “قانون شفافية الشركات”، بدعم من الحزبين الجمهوري والديمقراطي في الكونجرس، وكان المقصود منه مساعدة قسم الجرائم المالية بوزارة الخزانة في التعرف على غاسلي الأموال الذين يختبئون وراء شركات وهمية.

لكن في حكم صدر في وقت متأخر من يوم الجمعة، وقف القاضي ليلز سي بيرك من المحكمة الجزئية الأمريكية في هانتسفيل بولاية ألاباما، إلى جانب منتقدي القانون. ويجادلون بأن مطالبة أصحاب الشركة بتقديم بياناتهم الشخصية – الأسماء والعناوين ونسخ من وثائق الهوية الخاصة بهم – كانت حالة من تجاوز الكونجرس، مهما كانت النية حسنة.

وكتب القاضي بيرك في ملف من 53 صفحة: “يقوم الكونجرس أحيانًا بسن قوانين ذكية تنتهك الدستور”. “هذه القضية، التي تتعلق بدستورية قانون شفافية الشركات، توضح هذا المبدأ.”

منع حكم القاضي بيرك الوزارة من فرض متطلبات الإبلاغ عن الملكية على المدعي في قضية ألاباما، الرابطة الوطنية للأعمال الصغيرة، وهي مجموعة تجارية غير ربحية تمثل أكثر من 65000 شركة عضو.

قال المحامون الذين تابعوا قضية ألاباما خلال عطلة نهاية الأسبوع إنهم يتوقعون أن تطلب الحكومة بسرعة إيقاف الأمر الزجري مؤقتًا، إما من قبل القاضي بيرك أو محكمة الاستئناف بالدائرة الحادية عشرة في أتلانتا، أو كليهما. وقال المحامون إنه من شبه المؤكد أن وزارة العدل ستستأنف قضية ألاباما أمام محكمة الدائرة.

وقالت مورجان فينكلستين، المتحدثة باسم وزارة الخزانة، إن وكالتها “تمتثل لأمر المحكمة”. وأحالت المزيد من الأسئلة إلى وزارة العدل التي رفضت التعليق.

وبينما كان المحامون وخبراء الشفافية يدققون في رأي القاضي بيرك، لم يكن التأثير المباشر للحكم على عالم الشركات الصغيرة في الولايات المتحدة، والذي تقدره الحكومة بـ 33 مليونًا، واضحًا تمامًا.

تم منح الشركات سنة للامتثال لمتطلبات إعداد التقارير فيما يتعلق بعام 2023، وبالتالي فإن البيانات ليست مستحقة حتى نهاية عام 2024. ولا ينطبق حكم القاضي بيرك، بقراءته الضيقة، على الشركات الصغيرة غير الأعضاء من المنظمة التجارية التي رفعت دعوى ألاباما، وهذا يعني أن معظم الشركات المتضررة من التفويض لا يزال يتعين عليها الامتثال.

قالت أنجيلا جمالسكي، التي تقدم المشورة للشركات الكبيرة والصغيرة بشأن الامتثال والمسائل التنظيمية في شركة المحاماة هونيجمان إل إل بي في آن أربور بولاية ميشيغان: “لقد أدى هذا إلى زيادة تعقيد الأمور بالنسبة لكثير من عملائي”. خططت للانتظار حتى الصيف للتعمق في متطلبات إعداد التقارير وما تعنيه بالنسبة لعملائها، نظرًا لأن الموعد النهائي لتقديم التقارير ليس حتى ديسمبر/كانون الأول، ويبدو أن تطبيق القانون في حالة تغير مستمر.

وانتقد أنصار المزيد من الشفافية الحكم.

وقال السيناتور شيلدون وايتهاوس، الديمقراطي من ولاية رود آيلاند وأحد المؤيدين للقانون: “هذا قرار شاذ أصدره قاض وحيد في ولاية ألاباما، ويستند إلى رؤية ضيقة للغاية للسلطات الدستورية للكونغرس لا تدعمها سوابق”. “أود أن أحث الحكومة على الاستئناف بسرعة لتصحيح القرار الخاطئ وضمان تنفيذ متطلبات الشفافية التي يفرضها القانون بشكل كامل وموحد.”